Registeraccountant veroordeeld voor belastingfraude
Een 62-jarige registeraccountant uit Breda, die financieel directeur/controller was bij een vastgoedconcern, heeft in hoger beroep een celstraf, taakstraf en boete gekregen, omdat hij een fraude met onterechte afschrijvingen heeft georkestreerd.
Lex van Almelo
De accountant heeft als financieel directeur feitelijk leiding gegeven aan de onjuiste aangifte door twee Eindhovense dochters van een vastgoedconcern in Den Bosch. Die voerden in 2003 een post afschrijvingen bedrijfsgebouwen en bedrijfsterreinen op van € 5.010.583, terwijl de afschrijvingen feitelijk nihil waren. Hoewel de cfo wist dat een pand niet in aanmerking kwam voor de willekeurige afschrijvingsregeling heeft hij deze afschrijving toch laten opnemen in de aangifte.
Vakantieresort
Volgens het Openbaar Ministerie zou de financieel directeur ook hebben meegewerkt aan het opzetten van schijnconstructies van de twee broers die eigenaar zijn van het concern. De twee stelden in 2001 een schijncontract op voor de ontwikkeling van vakantieresort "Jaz Baai" bij Budva in Montenegro. Daarmee zou 119 miljoen euro zijn gemoeid. De Belastingdienst accepteerde dit project niet als vervangende investering.
Volgens het Gerechtshof 's Hertogenbosch was de accountant in business niet betrokken bij het opstellen van dit schijncontract van slechts vier pagina's, zonder details. Als hoofd boekhouding en later als financieel groepsdirecteur had hij het contract echter kritischer moeten bekijken en er meer vragen over moeten stellen. Het is echter niet bewezen dat de financieel directeur wist dat het contract vals was of dat hij bewust de aanmerkelijke kans heeft aanvaard dat er een vals contract werd gebruikt voor de aangifte.
Vrouw en kinderen
Nadat de rechtbank hen in 2013 deels had vrijgesproken gingen de broers, de accountant en het Openbaar Ministerie in hoger beroep. Het Gerechtshof 's Hertogenbosch veroordeelde de broers tot zestien respectievelijk 21 maanden cel. De accountant kwam er af met zes dagen cel, een taakstraf van 120 uur en een boete van achtduizend euro. Het hof verlaagde de straf omdat het strafproces onredelijk lang heeft geduurd en omdat de accountant een blanco strafblad heeft, gehuwd is, twee uitwonende kinderen heeft en zijn brood moet verdienen als vennoot van een accountantskantoor.
Gerelateerd
Een op elf zzp’ers fraudeerde bij belastingaangifte
Een deel van de zelfstandigen neemt het niet zo nauw met de regels bij de belastingaangifte. Eén op de elf zzp’ers fraudeerde in het verleden weleens bij de aangifte...
Zwitserse bank biecht hulp bij belastingontduiking in VS op
De Zwitserse vermogensbeheerder Pictet heeft toegegeven Amerikaanse belastingbetalers te hebben geholpen om meer dan 5,6 miljard dollar te verbergen voor de IRS,...
Shakira treft schikking in belastingzaak, omzeilt gevangenisstraf
Shakira heeft een schikking getroffen met de Spaanse belastingdienst en justitie.
Honderden invallen in groot Europees btw-fraudeonderzoek
De autoriteiten hebben in een onderzoek naar btw-fraude vorige week in meerdere Europese landen invallen gedaan. Daarbij is voor honderdduizenden euro's aan geld,...
'Zuidas-bv hielp zangeres Shakira om belasting te ontduiken'
De Colombiaanse zangeres Shakira wordt door de Spaanse autoriteiten aangeklaagd voor belastingfraude in 2018. De aanklacht komt bovenop een eerdere zaak die betrekking...