Justitie onderzoekt fraude met plof-bv’s
De fiscale opsporingsdienst (Fiod) en het Openbaar Ministerie (OM) zijn strafzaken gestart tegen grootschalig misbruik van zogenaamde ‘plof-bv’s’: bv’s die via een snelle procedure worden opgeheven.
Samen met de Belastingdienst en de Kamer van Koophandel (KvK) onderzoeken de ministeries van Veiligheid en Justitie en Economische Zaken of een wetswijziging nodig is om zulke fraudes via ‘turboliquidaties’ te voorkomen. Dat meldt het FD.
In geval van turboliquidatie besluit de aandeelhoudersvergadering tot opheffing van de bv. Die bv mag daarbij geen baten hebben. De bestuurder meldt de opheffing bij de KvK, met alleen een schriftelijke bevestiging dat er geen baten zijn; van eventuele schulden hoeft geen melding te worden gemaakt.
Onbeschermd
Bij een turboliquididatie is geen curator betrokken; schuldeisers zijn onbeschermd. Ook is publicatie niet verplicht. De Fiod heeft de indruk dat fraudeurs steeds vaker gebruik maken van turboliquidaties in plaats van faillissementsfraude. “De overheid vermoedt dat fraudeurs door een maas in de wet in een flits de fiscus en crediteuren van bedrijven voor miljoenen weten te benadelen”, aldus het FD.
Turboliquidatie van bv’s is mogelijk sinds 1994. Volgens opgave van de KvK aan het FD wordt sinds 2013 liefst 88 procent van de besloten vennootschappen en meer dan 95 procent van de stichtingen op deze manier opgeheven. Jaarlijks worden in totaal circa 40.000 bv's ontbonden.
Gerelateerd
Overleden topman van kantoor landsadvocaat beschuldigd van fraude
De voormalige bestuursvoorzitter van het advocaten- en notarissenkantoor Pels Rijcken heeft zich volgens het kantoor schuldig gemaakt aan fraude. Het kantoor heeft...
Betalingsgegevens kunnen accountants helpen bij de bestrijding van fraude
Banken en (forensisch) accountants moeten samen onderzoeken hoe betalingsgegevens makkelijk elektronisch beschikbaar kunnen worden gesteld, om fraude te bestrijden.
Best practices fraude(risico)beheersing voor bestuurders en toezichthouders
Hoe geeft u als bestuurder van een onderneming concreet invulling aan frauderisicobeheersing? Hoe zorgt u ervoor dat fraude tijdig wordt ontdekt en in de kiem wordt...
FIOD bekeek in 2020 ruim 400 'coronameldingen'
Gehackte websites waar illegale coronamedicijnen te koop werden aangeboden, handel in vervalste gezondheidsverklaringen en oplichting bij de verkoop van mondkapjes....
Pheijffer: Kroongetuigenregeling voor tussenpersonen niet zinnig
Het verbreden van de bestaande kroongetuigenregeling voor tussenpersonen als accountants, notarissen of makelaars is een "tekentafeloplossing, bedacht in een ivoren...