'Fraude die accountant niet zag, zat ingenieus in elkaar'
De fraude die een controller bij participatiebedrijf KempenPlus pleegde zat dusdanig specialistisch en ingenieus in elkaar, dat het lastig was voor accountant EY en het bestuur om de signalen in beeld te krijgen.
Dat is de conclusie van een onafhankelijk onderzoek door politiek-bestuurlijk adviseur Marcel van Dam naar de fraudezaak bij KempenPlus. De fraude vond plaats tussen 2014 en 2019. Een controller die werd gechanteerd sluisde in totaal 4,7 miljoen euro weg. De fraude werd in 2019 ontdekt bij een witwasonderzoek door ABN Amro, waarbij de bank opmerkte dat de controller grote bedragen overboekte van zijn rekening naar een jeugdvriend. Die afperser is inmiddels de hoofdverdachte in de fraudezaak. De strafzaak staat op de rol voor januari.
Kempenplus besloot BDO in de arm te nemen om uit te zoeken wat er precies was gebeurd, en om te achterhalen waarom huisaccountant EY de fraude niet heeft opgemerkt. Dat onderzoek loopt nog. De gemeenten Bladel, Reusel-De Mierden, Eersel en Bergeijk zijn eigenaar van KempenPlus, dat mensen in de regio helpt om deel te nemen aan de arbeidsmarkt. Volgens onderzoeker Van Dam is een van de oorzaken van de fraude dat het bestuur van de organisatie te weinig aandacht had voor de interne bedrijfsvoering. De fraude bleek echter dusdanig complex, en omdat de controller de informatie voor de jaarrekeningen zelf aanleverde bij huisaccountant EY, wist hij de fraude uit het zicht te houden.
Gerelateerd
Accountant van Jandino ziet chauffeur frauderen met tankpas
De chauffeur van Jandino Asporaat is door de accountant van Jandino betrapt op fraude met de tankpas van de bekende presentator, acteur en comedian. Hij moet de...
Het frauderisico bij schattingen
Vormen schattingen een frauderisico? Ja, maar tot een strafrechtelijke veroordeling voor fraude zal het niet snel komen, meent Marcel Pheijffer.
Marcel Pheijffer gaat in aanloop naar zijn boek weer studeren op fraude
Nyenrode-hoogleraar en columnist Marcel Pheijffer werkt aan een eigen boek over fraude. In aanloop daarheen stort hij zich de komende tijd weer op dat thema.
NBA onderzoekt nut rapportage over fraude in verklaring
De NBA evalueert de rapportageverplichting over fraude en continuïteit in de controleverklaring. Vooral de visie van het maatschappelijk verkeer is daarbij van belang.
Forvis Mazars trekt accountantsverklaring BumaStemra in na ontdekken van fraude
Controlerend accountant Forvis Mazars heeft de eind april afgegeven controleverklaring bij de jaarstukken over 2024 van BumaStemra weer ingetrokken. Reden is dat...