Nieuwe editie 'Rode vlaggen' over frauderisico's beschikbaar
De nieuwe editie van de Accountant.nl-publicatie 'Rode vlaggen: frauderisico's ontdekken en melden' is nu beschikbaar. De inhoud is gebaseerd op rechtspraak over gevallen van fraude waarin accountants een rol speelden.
De nieuwe editie is wegens succes uitgebreid ten opzichte van de vorige editie uit 2018, onder meer met uitspraken die sindsdien zijn verschenen en met aandacht voor wijzigingen in de regelgeving voor accountants. De vorige editie bleek populair als cursus- en lesmateriaal voor accountants, studenten accountancy en bij financials in het algemeen.
'Rode vlaggen' gaat niet alleen in op tuchtrechtspraak, maar ook op civiel, straf- en bestuursrechtspraak. Bovendien zijn niet alleen zaken geselecteerd waarin accountants een steek lieten vallen, maar ook uitspraken over zaken waarin de accountant het goed heeft gedaan. Bij elke besproken uitspraak staat een aantal rode en groene vlaggen.
"De praktijk is altijd weerbarstiger dan de theorie en de slimheid waarmee sommige fraudeurs te werk gaan, stelt ons voor flinke uitdagingen. Daarom ben ik blij met deze uitgave om juist ook te leren van elkaar en mogelijke signalen. Een flink aantal civiele, straf-, bestuurs- en tuchtrechtzaken is uitgewerkt en laat zien wat de accountant goed (groene vlag) of niet goed (rode vlag) heeft gedaan. De rode draad in al deze casussen is: hou je rug recht en kijk niet weg door te rationaliseren maar laat juist je intuïtie spreken", aldus NBA-voorzitter Marco van der Vegte in het voorwoord van de uitgave.
Auteur is juridisch journalist Lex van Almelo, bekend van de tuchtrechtsamenvattingen op Accountant.nl.
Update 3 augustus 2020
Door de grote vraag naar deze uitgave was de voorraad van 'Rode vlaggen' binnen korte tijd op. Daarom is besloten de uitgave bij te drukken. U kunt het boek weer bestellen op de NBA-site.
Daarnaast is 'Rode vlaggen' ook als pdf beschikbaar. De pdf-versie bevat links naar wet- en regelgeving, rechtspraak en andere genoemde bronnen.
Gerelateerd
FinCen: 'Nederland speelt sleutelrol in wegsluizen Russische miljarden'
De Poolse dochter van ING heeft jarenlang klanten geholpen bij het wegsluizen van dubieus geld vanuit Rusland.
Aanwijzingen voor witwaspraktijken bij failliete modegroep FNG
Een onderzoek naar misstanden bij de failliete Belgische modegroep FNG, het bedrijf achter merken als Miss Etam, Claudia Sträter en Steps, wordt verder uitgebreid....
'Anti-witwasregelgeving werkt soms belemmerend voor banken'
De aangescherpte anti-witwasregelgeving is voor banken soms een belemmering in hun dienstverlening. Dat meldt de Nederlandse Vereniging van Banken (NVB) in reactie...
Contactloos
In ieder nummer van Accountant kijkt juridisch journalist Lex van Almelo, ter lering en vermaak, terug op een opmerkelijke tuchtzaak. Kijk voor tuchtrechtsamenvattingen...
Europese bankenautoriteit: anti-witwasmaatregelen gaan mogelijk te ver
De Europese Bankenautoriteit (EBA) vreest dat de antiwitwas- en terrorismeregels zijn doorgeslagen. Vanwege hoge witwasboetes stoten banken hele groepen klanten...