Weinig onderzoek FIOD op basis van meldingen accountants
De Fiscale Inlichtingen- en Opsporingsdienst (FIOD) heeft tot nog toe weinig onderzoek verricht op basis van meldingen door accountants. Dat zegt oud-FIOD-directeur Hans van der Vlist in een fraudespecial van het PwC-magazine Spotlight.
Van der Vlist was tussen 2011 en 2020 algemeen directeur van de FIOD en werkt nu, als adviseur voor de minister van Financiën, onder meer aan een plan van aanpak voor witwasbestrijding. Voor het PwC-magazine Spotlight sprak hij met Hugo van den Ende en Jan-Kees Janse over de huidige witwasaanpak en de vraag hoe accountants hun rol als poortwachter beter kunnen vervullen.
"Als de vraag is of er in mijn ervaring veel onderzoeken gestart zijn naar aanleiding van meldingen door accountants dan is het antwoord echt nee", aldus Van der Vlist. "Accountants kijken ook altijd terug natuurlijk en nog niet zo heel ver vooruit. Het gaat ook om de kwaliteit van de meldingen, met meldingen over losse transacties kunnen we meestal niet zoveel."
De oud-FIOD-baas noemt de witwasvolumes "tamelijk constant", het totaal aan illegale geldstromen bedraagt op jaarbasis circa vier tot vijf procent van het BNP. "Daarmee lopen we internationaal niet uit de pas."
Verplicht rapporteren
Van der Vlist ziet voor accountants een "mooie rol" weggelegd om klanten op het spoor te zetten om zelf onderzoek te doen en corrigerende maatregelen te nemen bij fraude of corruptie. "De vraag is wel, en ik weet dat daar veel discussie over is, wat je in dit soort situaties als accountant moet rapporteren over fraude en continuïteit."
Over verplicht rapporteren over fraude in de controleverklaring adviseert hij om eerst te bezien of dat al binnen de bestaande regels kan. "Nieuwe wetgeving levert in ieder geval een hoop gedoe op, maar als er niets verandert in het gedrag bereik je ook daarmee nog steeds heel weinig. Ik denk dat accountants meer bereiken met een wat andere opvatting van hun werk." Van der Vlist pleit voor het eerder inschakelen van specialisten zoals forensisch accountants. "Ook dat levert soms enorme winst op."
De accountancy wordt al een tijd in de hoek gedrukt en moet van andere partijen steeds van alles, stelt de oud-FIOD-directeur. "De strategie bestaat vervolgens vooral uit het uitleggen waarom dat niet kan of te moeilijk is of niet gaat helpen. Dat kan allemaal waar zijn, maar dat heeft geen zin, dat helpt niet. Om uit die hoek te komen, helpt het om initiatief te nemen met dingen die je wel kunt en wilt verbeteren."
Spotlight
De fraude-special van het PwC-magazine Spotlight bevat naast het interview met Hans van der Vlist onder meer bijdragen over de aanpak van frauderisico's, bestuurdersaansprakelijkheid, fraude en cryptovaluta, greenwashing en data-analyse.
Gerelateerd
Arbeidsinspectie houdt vier mensen aan op verdenking van miljoenenfraude met NOW-subsidie
De Opsporingsdienst van de Nederlandse Arbeidsinspectie heeft vier verdachten uit Den Haag aangehouden op verdenking van NOW-fraude. Vermoedelijk is ruim 8 miljoen...
Hoe was je wit, zonder al te veel last van poortwachters te hebben
Mijn huidige klus loopt bijna af; ik ben klaar voor een avontuur in het buitenland. Mijn ervaring met witwassen en het omzeilen van poortwachters geeft ideeën voor...
Pheijffer: Derdenbetalingen in handelsverkeer zijn witwasrisico
Het is niet gebruikelijk om betalingen voor leveranties te ontvangen van anderen dan de afnemers. Zulke derdenbetalingen kunnen een risico op witwassen opleveren.
Bloemenhandelaar en medewerkers verdacht van witwassen miljoenen
Een groothandelaar in bloemen en planten en twee medewerkers uit de gemeenten Zevenaar en Arnhem worden verdacht van het witwassen van tientallen miljoenen euro's.
VU-seminar staat stil bij rol van accountant als poortwachter
De Vrije Universiteit in Amsterdam organiseert op 4 juni aanstaande een seminar over de versterking van de poortwachtersrol van accountants. Het seminar biedt inzichten...