Kleine ondernemingen kwetsbaar voor fraude
Kleine ondernemingen zijn bij uitstek kwetsbaar voor fraude, zo blijkt uit onderzoek door de Association of Certified Fraud Examiners.
Het onderzoek naar zogenoemde ‘occupational fraud' is gebaseerd op gegevens over 959 cases die zijn onderzocht tussen januari 2006 en februari 2008. De mediaan van de omvang van het verlies door de fraude bedroeg bij organisaties met minder dan honderd medewerkers $200,000. Dat is meer dan in enige andere categorie, inclusief de grootste organisaties.
Voor alle bedrijven samen bedraagt de mediaan $175,000. Meer dan een kwart van de fraudes gaat m een bedrag van minstens een miljoen dollar.
De meest voorkomende fraudetypen bij kleine ondernemingen betreffen gerommel met cheques en facturen.
Volgens het rapport verliezen Amerikaanse organisaties naar schatting zeven procent van hun jaaromzet aan fraude, ofwel circa $994 miljard.
Beroepsmatige fraude wordt het vaakst gepleegd door de boekhoudafdeling of het hogere management en doorgaans zijn de fraudeurs first-time offenders.
De meest voorkomende red flags zijn een luxe levensstijl die niet overeenkomt met het salaris boven de stand leven en financiële problemen.
Volgens de onderzoekers hebben anti-fraudemaatreelen zeker effect. De mediaan van het verlies bij organisaties die verrassingsaudits uitvoeren bedraagt $70,000, bij organisaties die dat niet doen is dat $207,000.
Nog effectiever dan audits en andere controlemaatregelen blijken echter tips van medewerkers, verkopers, klanten en andere bronnen.
Gerelateerd
AFM beboet bunq voor te late reactie op fraudeklachten
De Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft onlinebank bunq een bestuurlijke boete van € 170.000 opgelegd, voor het niet tijdig reageren op klachten van klanten...
Erasmus Universiteit start leergang financial crime
Accountants krijgen steeds vaker te maken met signalen van financiële criminaliteit. De Erasmus Universiteit heeft daarom de leergang Financial Crime Professional...
Geen vergoeding bij zelf overboeken na bankhelpdeskfraude
Een bank hoeft niet op te draaien voor schade door bankhelpdeskfraude als consumenten zelf geld overmaken op verzoek van een valse bankmedewerker.
Griekse politici kunnen vervolgd worden in fraudezaak met EU-geld
Het Griekse parlement heeft ingestemd met het opheffen van de onschendbaarheid van dertien politici die worden beschuldigd van betrokkenheid bij een fraudeschandaal....
Rapport: Fraude wordt slimmer, sneller en duurder
Bijna 90 procent van de organisaties in de Benelux is het afgelopen jaar geconfronteerd met fraudepogingen. Twee op de drie organisaties kreeg te maken met AI-gedreven...