Handreiking geactualiseerde Wwft-richtsnoeren
De NBA publiceert vandaag de NBA-handreiking 1124 'Richtsnoeren ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) voor belastingadviseurs en accountants'.
De handreiking is aangepast op basis van de wijzigingen in de Wwft in 2013.
De gedachte achter deze Richtsnoeren is dat het vooral voor minder grote instellingen die een zelfstandig risicogeoriënteerd en principle based beleid moeten ontwikkelen, niet eenvoudig is om kennis en informatie te verzamelen. De Richtsnoeren zijn daarom opgezet als een uitvoerige toelichting op de wet, die ook als naslagwerk kan dienen.
Het concept van de NBA-handreiking is geconsulteerd. De ontvangen reacties zijn vooral gebruikt om de tekst verder te verduidelijken. Inhoudelijk is de verplichting wanneer te melden aangepast. In tegenstelling tot het verleden is er geconcludeerd dat er toch sprake dient te zijn van een 'dubbele meldplicht', bijvoorbeeld als een cliënt al een melding heeft gedaan en de accountant dit ook doet. De rechtvaardiging hiervoor is te vinden in de wijzigingen in de Wwft, dat informatie over meldingen van ongebruikelijke transacties vertrouwelijk moet blijven.
Gerelateerd
Oud-ING-topman Hamers niet verder strafrechtelijk vervolgd
De voormalige ING-topman Ralph Hamers wordt niet verder strafrechtelijk vervolgd voor zijn rol in het eerdere witwasschandaal bij de bank. Het gerechtshof Den Haag...
FIU-Nederland: 'Accountants staan in de top vijf van waardevolste Wwft-melders'
Meer accountants deden afgelopen jaar ook meer Wwft-meldingen dan het jaar ervoor. Hoewel het aantal meldingen door accountants in het niet valt bij de miljoenen...
Uitleg over veilig melden van ongebruikelijke transacties
De Rijksoverheid heeft een nieuwe animatievideo gemaakt over het melden van ongebruikelijke transacties.
Neem de poortwachtersrol serieus!
De komst van nieuwe witwaswetgeving is een mooie kans voor het accountantsberoep om de poortwachtersrol serieuzer te nemen, stelt Jan-Pieter Bos.
Pheijffer: Oud-partner big four verbreekt stilzwijgen
Binnen accountantsmaatschappen is het gebruikelijk om interne conflicten ook intern op te lossen en daarover naar de buitenwereld geen mededelingen te doen. In de...