Soepel handhavingsbeleid nieuwe Wwft-bepalingen
Wwft-toezichthouders Bureau Financieel Toezicht (BFT), Belastingdienst Bureau Toezicht Wwft en de dekens van de orde van advocaten in de elf arrondissementen betrachten tot 1 januari 2019 een soepel handhavingsbeleid met betrekking tot de nieuwe bepalingen uit de Wwft.
De Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) en het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 zijn op 25 juli 2018 ingrijpend gewijzigd als gevolg van de implementatie van de vierde anti-witwasrichtlijn. Enkele wijzigingen van de verplichtingen van de instellingen hebben betrekking op een uitgebreider cliëntenonderzoek, wijziging van de UBO-definitie (ultimate beneficial owner), uitbreiding van de PEP-verplichtingen (politically exposed person). Tevens ontstaat voor sommige instellingen een verplichting tot de invoering van een compliancefunctie en auditfunctie.
De twee belangrijkste kernverplichtingen uit de Wwft, het verrichten van cliëntenonderzoek en het melden van ongebruikelijke transacties, blijven gehandhaafd.
De Wwft-toezichthouders "zijn op de hoogte van de mogelijke problemen die de instellingen, voor zover deze bepalingen voor hen van toepassing zijn, kunnen ondervinden bij de tijdige implementatie van deze nieuwe bepalingen in hun bedrijfsvoering". De toezichthouders betrachten daarom, bij wijze van uitzondering, tot 1 januari 2019 een soepel handhavingsbeleid met betrekking tot de volgende nieuwe bepalingen uit de Wwft:
- uitbreiding van de PEP-definitie naar binnenlandse PEP's (artikel 1 lid 1 Wwft);
- uitbreiding van de UBO-definitie (artikel 1 lid 1 Wwft);
- aanscherping Wwft-risicobeleid (artikel 2b Wwft);
- risicomanagement (artikel 2c Wwft), bestaande uit gedragslijnen, procedures en maatregelen om de geïdentificeerde risico's beheersbaar te maken; en
- voor zover van toepassing de compliancefunctie en auditfunctie (artikel 2d Wwft).
Het soepele handhavingsbeleid geeft instellingen de ruimte om hun bedrijfsprocessen aan te passen aan de nieuwe regelgeving, aldus de toezichthouders. Voorwaarde is dat instellingen alles in het werk stellen om aan de nieuwe regels te voldoen.
Daarbij merken zij voor de volledigheid op dat bovenstaande niet geldt voor de UBO- en PEP-verplichtingen (en ook de overige Wwft-verplichtingen) zoals die al bestonden voorafgaand aan de wijziging van de Wwft.
Het BFT is de toezichthouder op het gebied van de Wwft voor accountants en onder meer andere zakelijke dienstverleners met vergelijkbare administratieve dienstverlening.
Gerelateerd
Oud-voetbalinternational moet jaar de cel in wegens witwassen
De rechtbank in Zwolle heeft oud-voetbalinternational Romeo C. veroordeeld tot achttien maanden gevangenisstraf, waarvan zes maanden voorwaardelijk, voor witwassen....
Rekenkamer: Anti-witwascontroles hebben grote gevolgen voor burgers, opbrengst is onbekend
Witwascontroles hebben grote gevolgen voor burgers en leiden tot hoge kosten voor banken, maar er is geen goed inzicht in de effectiviteit van de aanpak. Witwassen...
Wast een berg, kost een beetje
Hoe de Nederlandse opsporingsdiensten een wereldwijd witwasnetwerk blootlegden. Een inkijkje in een onderzoek waar een luchtje aan zat.
Op zoek naar de valse facturen
Het is inmiddels een populaire vorm van fraude: het cash-compensatiemodel. Onderzoekers van Avans Hogeschool brachten deze witwasmethode, waarbij criminelen bankje...
OM beboet Louis Vuitton voor tekortschietende witwascontroles
Het Openbaar Ministerie heeft de Nederlandse tak van modehuis Louis Vuitton een boete van 500.000 euro opgelegd, voor overtredingen van de Wet ter voorkoming van...