'Nederland kan leren van schikkingspraktijken in de VS'
In Nederland worden fraudezaken bij bedrijven vaak afgehandeld met boetes. In de Verenigde Staten gaat dat anders: daar gaan schikkingen regelmatig gepaard met extra voorwaarden, zoals toezichtseisen. Daar moeten accountants en justitie van leren, betoogt hoogleraar Marcel Pheijffer in zijn column in het FD.
Pheijffer haalt in zijn opiniestuk het voorbeeld aan van de Canadese TD Bank, die in de VS een schikking van meer dan drie miljard dollar trof vanwege tekortkomingen in haar antiwitwasbeleid.
Die schikking kwam met aanvullende verplichtingen, waaronder een herziening van het antiwitwasbeleid. Gedurende drie jaar moet een onafhankelijke toezichthouder controleren of de bank aan de eisen voldoet, met een proeftijd van vijf jaar, waardoor de bank acht jaar onder toezicht staat.
TD Bank mag ook pas dividend uitkeren als het antiwitwasprogramma op orde is. Zonder toestemming van justitie mag de bank geen nieuwe kantoren openen, geen nieuwe markten betreden en gelden er ook productbeperkingen. Daarnaast lopen er strafrechtelijke onderzoeken naar medewerkers en is de bank verplicht om daaraan medewerking te verlenen.
Watjes
In Nederland treedt de overheid een stuk milder op. "Nederlandse banken en bankiers die sputteren over het optreden van de Nederlandse overheid inzake haar witwasbeleid, moeten de relatief milde Hollandse aanpak koesteren: vergeleken met de Amerikanen zijn we hier watjes", aldus Pheijffer.
Volgens Pheijffer hebben schikkingsvoorwaarden ook een betekenis voor controlerend accountants, verwijzend naar een corruptiezaak tegen Airbus, dat een Nederlandse holding heeft. Een klokkenluider meldde smeergeldbetalingen die de accountant niet had ontdekt.
Voorwaarde bij de schikkingen die de vliegtuigbouwer trof met het Verenigd Koninkrijk, Frankrijk en de VS, is dat Airbus de interne controle flink moet aanscherpen. "Zaken die de accountant goed kan én moet controleren", stelt Pheijffer, die benadrukt dat accountants daar extra op bedacht moeten zijn bij bedrijven die een schikking hebben getroffen.
Gerelateerd
Ruim zeventig miljoen aan verdachte geldstromen in zorgsector Oost-Nederland
In de Oost-Nederlandse zorgsector zijn tussen 2020 en 2024 bijna 770 verdachte transacties geregistreerd. Daarbij ging het om geldstromen van in totaal ruim 71 miljoen...
Fraudehelpdesk ziet forse stijging phishing rond boekingssites
Het afgelopen halfjaar is het aantal gevallen van phishing rond boekingsplatforms sterk gestegen, met name rond Booking.com. Dat meldt de Fraudehelpdesk, die veel...
Staat riskeert honderden miljoenen schade door mogelijke fraude met exportkredietverzekeringen
De Nederlandse staat dreigt voor honderden miljoenen euro's aan schade op te draaien, door vermoedelijke fraude met exportkredietverzekeringen die via kredietverzekeraar...
NBA trapt rol als partner Fraude Film Festival af met eigen event
De NBA is partner geworden van het jaarlijkse Fraude Film Festival. De beroepsorganisatie trapt het partnerschap af met een eigen event eind oktober.
Autoriteit Persoonsgegevens stelt nieuwe voorwaarden aan organisaties voor melden van fraude
De Autoriteit Persoonsgegevens (AP) heeft recent een advies gepubliceerd over het verwerken van persoonsgegevens bij signalen en meldingen van mogelijke fraude.