Pheijffer: 'Accountants moeten lessen trekken uit casus Prestige Perfumes'
Het bedrijfsleven en het accountantsberoep moeten lessen trekken uit de witwascasus van het handelsbedrijf Prestige Perfumes. Dat stelt hoogleraar Marcel Pheijffer in zijn column in het FD.
Het internationale handelsverkeer loopt een groter risico betrokken te raken bij witwastransacties als intern onvoldoende sprake is van alertheid en de compliancefunctie wordt veronachtzaamd, meent Pheijffer. Accountants hebben daarbij verplichtingen in het kader van antiwitwaswetgeving en de controlestandaard omtrent fraude, benadrukt hij.
Pheijffer reageert in het FD op het recente interview dat de cfo van Prestige Perfumes, Wim van Esveld, aan de krant gaf als onderdeel van een schikking met het Openbaar Ministerie. De hoogleraar noemt het "creatief en prijzenswaardig" dat het OM het bedrijf niet alleen een boete heeft opgelegd, maar ook heeft verplicht via een interview openheid te geven over de witwaskwestie.
Signalen
Dat Prestige Perfumes zich neerzet als slachtoffer van de witwaspraktijken, vindt Pheijffer niet terecht; er hadden gezien de signalen van witwassen eerder alarmbellen moeten afgaan bij het bedrijf. Ook de compliancefunctie schoot te kort en de eigen antiwitwasrichtlijn werd onvoldoende nageleefd, meent hij.
Pheijffer is in zijn column ook kritisch naar de controlerend accountant van Prestige Perfumes. Die accountant, Grant Thornton, heeft volgens cfo Van Esveld nooit op gevaren van witwassen gewezen. "Die sneer is ongepast, omdat je niet naar fouten van anderen moet wijzen", aldus Pheijffer.
Rode vlaggen
Maar duidelijk is volgens hem wel dat de accountant "heeft gefaald". Dat de parfumgroothandel betalingen voor leveringen kreeg door bedrijven die geen band hadden met parfum of met afnemende klanten, had ook de accountant moeten zien.
"Het gaat immers om transacties die voldoen aan witwastypologieën, zoals het zogeheten trade based money laundering. Dit had bij de accountant een bel moeten doen rinkelen", stelt hij. "De transacties die het OM beschrijft, bevatten zoveel red flags, dat deze bij een adequate accountantscontrole aan de oppervlakte waren gekomen."
Volgens Pheijffer leent de casus zich goed voor een tuchtklacht tegen de betrokken accountant door toezichthouder AFM. Bedrijven en hun accountants moeten in zijn optiek "goede nota nemen" van de casus Prestige Perfumes.
Gerelateerd
Oud-voetbalinternational moet jaar de cel in wegens witwassen
De rechtbank in Zwolle heeft oud-voetbalinternational Romeo C. veroordeeld tot achttien maanden gevangenisstraf, waarvan zes maanden voorwaardelijk, voor witwassen....
Rekenkamer: Anti-witwascontroles hebben grote gevolgen voor burgers, opbrengst is onbekend
Witwascontroles hebben grote gevolgen voor burgers en leiden tot hoge kosten voor banken, maar er is geen goed inzicht in de effectiviteit van de aanpak. Witwassen...
Wast een berg, kost een beetje
Hoe de Nederlandse opsporingsdiensten een wereldwijd witwasnetwerk blootlegden. Een inkijkje in een onderzoek waar een luchtje aan zat.
Op zoek naar de valse facturen
Het is inmiddels een populaire vorm van fraude: het cash-compensatiemodel. Onderzoekers van Avans Hogeschool brachten deze witwasmethode, waarbij criminelen bankje...
OM beboet Louis Vuitton voor tekortschietende witwascontroles
Het Openbaar Ministerie heeft de Nederlandse tak van modehuis Louis Vuitton een boete van 500.000 euro opgelegd, voor overtredingen van de Wet ter voorkoming van...