OM dagvaardt Morgan Stanley om ontduiken dividendbelasting
Het Openbaar Ministerie heeft aangekondigd “een buitenlandse bank” te dagvaarden op verdenking van het ontduiken van 124 miljoen euro aan dividendbelasting. Het gaat om de Amerikaanse bank Morgan Stanley. ABN AMRO krijgt een miljoenenboete van het OM wegens hulp bij de belastingontduiking.
Eerder werd al via onderzoeksplatform Follow the Money bekend dat de Amerikaanse bank Morgan Stanley jarenlang met de Belastingdienst in de clinch lag over een miljoenenbedrag aan verschuldigde dividendbelasting, wegens ‘dividendstrippen’.
Het OM stelt dat een Nederlandse dochteronderneming van de bank juist op het moment van de uitbetaling van dividend een grote hoeveelheid aandelen ontving. Daardoor kon deze Nederlandse dochter de dividendbelasting verrekenen met andere belastingen.
Volgens het OM was dit puur een truc voor verboden belastingontduiking en gingen de aandelen na het uitbetalen van het dividend weer terug naar het buitenland. Dit zou zijn gebeurd tussen 2009 en 2013.
‘Onjuist frame’
Het OM zelf wil de naam niet geven van de gedagvaarde bank. Morgan Stanley erkent de bewuste bank te zijn, maar verwerpt de aantijgingen. Volgens de zakenbank schetst het OM een onjuist "frame".
"Ondanks onze volledige medewerking en het gebrek aan duidelijkheid in de relevante belastingwetgeving, baseert het OM zijn vervolgingsbeslissing op een onvolledig onderzoek en dossier en zonder de behoorlijke procedures te volgen", reageert de bank per e-mail.
Schikking
Morgan Stanley trof vorig jaar al een schikking met de Nederlandse Belastingdienst over de kwestie, blijkt uit het jaarverslag van de bank. Daarbij betaalde de zakenbank het betwiste bedrag aan belastingen terug plus rente.
Daarmee kwam een eind aan een juridisch gevecht tussen de fiscus en de bank. Maar parallel daaraan onderzochten openbaar aanklagers of de belastingaangiften van Morgan Stanleys Nederlandse dochter wel klopten. De rechtszaak tussen het OM en de Amerikaanse bank begint naar verwachting rond het einde van het jaar.
Miljoenenboete ABN AMRO
ABN AMRO betaalt een boete van 14 miljoen euro, omdat de bank Morgan Stanley tussen 2009 en 2013 heeft geholpen bij het ontduiken van de dividendbelasting, aldus het OM.
ABN AMRO hielp bij de aandelentransacties voor de constructie. Het OM vindt daarom dat de bank medeplichtig is aan het opzettelijk doen van valse belastingaangiften. Door de boete te betalen via een strafbeschikking ontloopt ABN AMRO een mogelijk langdurige rechtszaak.
Volgens ABN AMRO vond het dossier "haar oorsprong bij Fortis, een rechtsvoorganger van ABN AMRO". De bewuste afdeling is in 2014 gesloten.
Bron: ANP/OM/FTM
Gerelateerd
Achteraf betalen populair, maar leidt soms tot problemen
Achteraf betalen via afbetaalapps, ook wel bekend als 'buy now, pay later', wordt inmiddels veel gebruikt in Nederland. Volgens nieuw onderzoek in opdracht van ING...
Kamer wil dat Heinen voorbereiding privatisering Volksbank stopt
Een ruime meerderheid in de Tweede Kamer wil dat de voorbereiding van de Volksbank op mogelijke privatisering wordt gestaakt. Partijen vallen vooral over de grote...
Banken willen personeel weer minstens twee dagen per week op kantoor zien
De Nederlandse grootbanken ING en ABN Amro willen hun medewerkers verplichten om weer vaker naar kantoor te komen. Niet al het personeel is daar blij mee.
Minister Heinen vindt aanpak witwassen bij banken 'doorgeslagen'
De afgelopen jaren heeft de poortwachtersrol in Nederland niet goed gefunctioneerd, met name bij banken, schrijft minister Eelco Heinen van Financiën in een brief...
Knot: onafhankelijkheid centrale banken eurozone niet onder druk
President Klaas Knot van De Nederlandsche Bank (DNB) maakt zich geen zorgen over de onafhankelijkheid van centrale banken in de eurozone.