Fraudequiz
Onlangs las ik een column in het wetenschappelijk maandblad MAB met als titel 'Fraude, wat doe je eraan?' De auteur, hoogleraar en consultant Oscar van Leeuwen, draagt in zijn antwoord vier instrumenten aan.
- Het laten ondertekenen van een Letter of Representation (LOR) door het management.
- Een afzonderlijke functionaris (interne accountantsdienst) de werking van de interne beheersingsomgeving laten toetsen.
- Het instellen van een zogenaamde klokkenluidersregeling.
- Medewerkers trainen in fraudegerelateerde onderwerpen.
Het bracht mij tot de volgende quizvraag, betreft dit een MAB-column met inzichten uit het jaar
- 1977?
- 1997?
- 2017?
Gerelateerd
Bankfraude verschuift naar manipulatie van klanten
Cybercriminelen richten zich bij financiële fraude steeds meer op klanten in plaats van op banksystemen. Met onder meer generatieve AI, stemklonen en deepfakes bewegen...
Bank moet eerst terugbetalen bij fraude
Banken moeten slachtoffers van niet-toegestane betalingen onmiddellijk terugbetalen, ook als zij vinden dat de klant grof nalatig is geweest.
Interne AI-fraude vraagt om herbezinning van de controleaanpak
AI biedt nieuwe mogelijkheden om de jaarrekeningcontrole efficiënter en effectiever uit te voeren. Organisaties kunnen AI inzetten om afwijkingen eerder te signaleren...
Nederland is Europees koploper betaalkaartfraude
In 2025 zijn de verliezen door betaalkaartfraude in Nederland met 21 procent gestegen ten opzichte van 2024. Dat is de grootste stijging binnen de 18 Europese landen...
Aanhoudingen in fraudeonderzoek naar uitkeringen van gedetineerden
Begin september heeft de Opsporingsdienst van de Nederlandse Arbeidsinspectie twee mannen van 45 en 48 jaar aangehouden, wegens verdenking van valsheid in geschrifte,...