Klant biecht miljoenenfraude op, maar accountant meldt niet
Een accountant-administratieconsulent FB heeft verzuimd de Belastingdienst in te lichten over de btw-fraude van 2,2 miljoen die zijn cliënt zelf had opgebiecht. Ook heeft hij jarenlang signalen van fraude genegeerd. De Accountantskamer vindt dat niet integer en heeft de accountant berispt.
De Accountantskamer vindt dat de accountant beter had moeten letten op de signalen dat de facturen, waarop hij bijna drie jaar lang forse btw-aangiftes baseerde, vals waren.
Van februari 2006 tot en met november 2008 vroeg de cliënt in totaal 2,2 miljoen euro aan omzetbelasting terug vanwege een investering van 12 miljoen euro in zijn melkveebedrijf. Dit bedrijf verkeerde daarvoor jarenlang in financieel zwaar weer. De accountant had daarom meer informatie moeten vragen over de financiering van de beweerde investeringen in stallen en machines.
In augustus 2008 vertelde de boer zijn accountant dat de facturen nep waren. Het verzoek van de accountant om de ingediende aangiften te corrigeren, heeft de boer naast zich neergelegd. De accountant had zich toen moeten distantiëren van de onjuiste aangiften die zijn kantoor had ingediend en aan de Belastingdienst moeten melden dat die aangiften onjuist waren.
De accountant beseft volgens de Accountantskamer te weinig hoe hij hoort te handelen volgens het fundamentele beginsel van integriteit.
Dat de accountant geen Wwft-melding heeft gedaan bij de FIU-Nederland wordt hem niet extra aangerekend. Bij veel accountantskantoren is het gebruikelijk dat de compliance-officer van het kantoor die melding doet. Zo ook bij dit kantoor. De accountant heeft de zaak wel gemeld bij de compliance-officer, maar die heeft de melding daarna niet doorgegeven aan de FIU-Nederland.
Merkwaardig genoeg wilde het functioneel parket van het Openbaar Ministerie de accountant aanvankelijk niet vertellen om welke cliënt het ging, nadat het deze tuchtklacht had ingediend. Het OM maakte de identiteit pas bekend na een tussenbeslissing van de Accountantskamer.
Tegen de cliënt loopt een strafrechtelijk onderzoek.
Gerelateerd
'Historische zitting' Accountantskamer raakt vooral positie AFM-accountants
De tuchtzaak tegen twee accountants van de Autoriteit Financiële Markten (AFM), aangespannen door investeringsfonds Momentum Capital (MC), lijkt vooral van principieel...
AFM laat eigen accountants niet bungelen in Zwolle
Voorzitter Laura van Geest van de Autoriteit Financiële Markten (AFM) heeft de Accountantskamer in Zwolle een brief gestuurd, ter ondersteuning van twee AFM-accountants....
Amerikaanse geluiden in Zwolle
Op vrijdag 20 september jl. waren weer bijna tachtig young profs te gast bij de Accountantskamer in Zwolle. Niet omdat een klacht tegen hen is ingediend, maar om...
Baarmoeders
Tijdens de Olympische Spelen was er zoveel ophef over het geslacht van de Algerijnse boksster Imane Khelif, dat het woke Algerije als één man achter haar ging staan....
Ook accountant komt aan bod in Trouw-reeks over tuchtrecht
Een accountant moet zich voor de tuchtrechter verantwoorden, na een klacht van een vrouw die hij hielp bij de afwikkeling van een echtscheiding. Het verhaal hierover...