Ex-cfo Enron: 'Onze methoden nog steeds gangbaar'
Er zijn nog altijd bedrijven die in hun jaarverslaggeving de mazen van de wet opzoeken, zegt Andrew Fastow. De voormalig cfo van Enron denkt daarbij met name aan Europese banken. Fastow is keynote speecher op de Dag van de Fraude Onderzoeker, die eind april wordt gehouden.
Lex van Almelo
Fastow ziet tegenwoordig soms deals die hem laten blozen, zegt hij in een interview voor het Institute for Financial Crime. Daarbij denkt hij aan enkele Europese banken, die structured finance-methoden gebruiken om te suggereren dat zij voldoen aan de kapitaaleisen van Basel-III. Fastow gelooft niet dat de banken de regels opzettelijk overtreden, maar wel dat ze bewust de mazen in de wet uitbuiten.
In zijn keynote speech op de Dag van de Fraude Onderzoeker zal Fastow met zijn trofee van CFO of the Year 1999 en zijn gevangenis-ID-kaart in de hand laten zien dat “je de regels kunt volgen, maar daar toch tegen kunt zondigen”. Volgens hem moeten accountants de vraag stellen of het uitbuiten van de mazen in de wet wel “the right thing to do” is.
Denken als fraudeur
Accountants zouden vaker vooraf moeten bedenken hoe er fraude kan worden gepleegd bij de klant. En zij zouden zich bij ‘red flags’ minder gemakkelijk met een kluitje in het riet moeten laten sturen door de directie. Dat is ook dit jaar de les van enkele workshops. Op het programma van de tweede Dag van de Fraude Onderzoeker staan workshops over fraudesignalen in de jaarrekening, de psychologie van de fraudeur (‘denk als een fraudeur’) en fraude en witwassen.
Verder komen de Belastingdienst en het Openbaar Ministerie met fraudecasuïstiek en vertelt een medewerker van de FIU-Nederland wat er gebeurt met de Wwft-meldingen van accountants en andere dienstverleners. Actueel zijn de workshops over de nieuwe privacywetgeving en fraudeonderzoek.
Vertrouwen
Het Institute for Financial Crime organiseert de dag om kennisuitwisseling te bevorderen tussen de publieke en private fraudebestrijders. Daarvoor moeten ze elkaar om te beginnen leren kennen. “Daarna moeten ze elkaar gaan vertrouwen”, zegt IFFC-directeur en voormalig forensisch accountant Arthur de Groot.
Gerelateerd
Symposium: Onredelijk om ieder kantoor langs dezelfde meetlat te leggen
Accountants moeten meer mogelijkheden krijgen om samen te werken met banken, in het bestrijden van financiële criminaliteit. Dat betoogde Marianne van Kimmenade...
Topmanagers Turkse bank onderzocht om fraudezaak met voetballers
Topmanagers van de Turkse Denizbank worden onderzocht om mogelijke betrokkenheid bij een spraakmakende fraudezaak met bekende voetballers als slachtoffers. Dit heeft...
Britse overheid 1,4 miljard kwijt aan fraude bij coronaleningen
De Britse overheid heeft banken 1,4 miljard pond (1,6 miljard euro) uitgekeerd omdat er mogelijk is gefraudeerd met coronaleningen door mkb'ers. Het gaat om leningen...
Oud-bankier Fortis krijgt celstraf voor dividendfraude
Een Duitse oud-bankier van het voormalige Fortis is door een rechtbank in Frankfurt veroordeeld tot drie jaar en drie maanden celstraf, voor zijn rol in de zogeheten...
Bejaarde penningmeester moet de cel in wegens diefstal en valse jaarrekeningen
De rechtbank Overijssel heeft een 76-jarige penningmeester veroordeeld tot acht maanden celstraf. Als penningmeester stal hij ruim zeven jaar lang geld van de rekening...