Pheijffer: Derdenbetalingen in handelsverkeer zijn witwasrisico
Het is niet gebruikelijk om betalingen voor leveranties te ontvangen van anderen dan de afnemers. Zulke derdenbetalingen kunnen een risico op witwassen opleveren.
Dat stelt columnist en hoogleraar Marcel Pheijffer in het FD. Hij verwijst naar een eerder interview in die krant met de cfo van parfumhandelaar Prestige Perfumes. Die stelde destijds (2024) dat hij niet doorhad dat criminelen het bedrijf misbruikten om tientallen miljoenen wit te wassen.
Het genoemde interview was onderdeel van een schikking van het parfumbedrijf met het Openbaar Ministerie. Ook op Accountant.nl is door onderzoeksjournalist Wilbert Geijtenbeek al uitgebreid geschreven over deze zaak.
Alert
Volgens Pheijffer kwam Prestige Perfumes er met de schikking eerder "goed vanaf", nadat er in een periode van bijna zes jaar voor ruim 42 miljoen dollar via het bedrijf was witgewassen. "De context van dergelijke derdenbetalingen - ook wel trade-based money laundering (tbml) genoemd - zou een bedrijf alert moeten maken", aldus Pheijffer. "Het is immers niet gebruikelijk om betalingen voor leveranties te ontvangen van anderen dan de afnemers."
Hij was eerder ook kritisch over controlerend accountant Grant Thornton, "omdat de witwastransacties waar het om gaat zoveel rode vlaggen bevatten dat deze bij een adequate accountantscontrole naar boven hoorden te komen". Een nieuwe accountant van dat kantoor schonk bij controles over de boekjaren 2023 en 2024 van het parfumbedrijf en moedermaatschappij VGC meer aandacht aan het witwasrisico van derdenbetalingen.
Toch nog derdenbetalingen
Tegelijk blijkt uit de cijfers over 2023 dat Prestige Perfumes in dat jaar nog voor $400.000 aan derdenbetalingen ontving, aldus Pheijffer. "Weliswaar een relatief gering bedrag ten opzichte van voorgaande jaren, maar in kwalitatieve zin materieel nu deze in the heat of the moment plaatsvonden, namelijk tijdens een nog lopend onderzoek en onderhandelingen met het OM."
Ook het VCG-concern meldt in de jaarrekening 2023 dat nog voor 10,6 miljoen dollar aan derdenbetalingen is ontvangen, constateert de hoogleraar. Over boekjaar 2024 gaat het nog om 8,3 miljoen dollar bij VGC. "Het doorlopen van de derdenbetalingen binnen het VCG-concern is niet in lijn met de schikking met het OM én de mooie woorden in de jaarverslagen", meent Pheijffer. "De belofte aan het OM was immers het nemen van adequate compliancemaatregelen."
Hij vraagt zich af of het het OM, dat de schikking met Prestige Perfumes trof, "dit over zijn kant laat gaan". Pheijffer meent dat een "stevig gesprek met de verantwoordelijken en een milde geldboete" niet meer genoeg zijn. "Een gewaarschuwd mens telt immers voor twee. Een organisatie die door justitie al zo nadrukkelijk is gewezen op de risico's van tbml, had beter moeten weten en handelen."
Gerelateerd
Bloemenhandelaar en medewerkers verdacht van witwassen miljoenen
Een groothandelaar in bloemen en planten en twee medewerkers uit de gemeenten Zevenaar en Arnhem worden verdacht van het witwassen van tientallen miljoenen euro's.
VU-seminar staat stil bij rol van accountant als poortwachter
De Vrije Universiteit in Amsterdam organiseert op 4 juni aanstaande een seminar over de versterking van de poortwachtersrol van accountants. Het seminar biedt inzichten...
Oud-voetbalinternational moet jaar de cel in wegens witwassen
De rechtbank in Zwolle heeft oud-voetbalinternational Romeo C. veroordeeld tot achttien maanden gevangenisstraf, waarvan zes maanden voorwaardelijk, voor witwassen....
Rekenkamer: Anti-witwascontroles hebben grote gevolgen voor burgers, opbrengst is onbekend
Witwascontroles hebben grote gevolgen voor burgers en leiden tot hoge kosten voor banken, maar er is geen goed inzicht in de effectiviteit van de aanpak. Witwassen...
Wast een berg, kost een beetje
Hoe de Nederlandse opsporingsdiensten een wereldwijd witwasnetwerk blootlegden. Een inkijkje in een onderzoek waar een luchtje aan zat.